No PHC GO existe a possibilidade de indicar, no campo Dedutibilidade do IVA nas Compras nos Artigos e Serviços, os diferentes tipos de dedutibilidade do respetivo artigo ou serviço.
A contabilização de uma fatura de compra na contabilidade quando os artigos têm o valor "Parcialmente dedutível" no respetivo campo na ficha do artigo, utilizará os códigos no Plano de IVA cuja variável Operações IVA - Compras assuma o valor 2 - Operações dedutíveis parcialmente.
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Para obter outras informações sobre integrações de documentos de compras, clique abaixo no tópico pretendido:
Para configurar o Plano de IVA é necessário efetuar os seguintes passos:
- Aceda ao Menu > Contabilidade > Plano de IVA
- Clique em Introduza plano de IVA
- Defina uma conta do plano de IVA, a respetiva conta do plano de contas e o campo % Não dedutibilidade com 50%
- No separador Critérios definida vários critérios de aplicabilidade, como por exemplo:
| Tipo |
Condição |
Valor |
| Conta |
Começa por |
62 - Fornecimento e serviços externos |
| Conta |
Começa por |
228 - Adiantamentos a fornecedores |
| Conta |
Começa por |
782 - Descontos de pronto pagamento obtidos |
| Campo |
Tipo de documento |
Fornecimento e serviços externos 1 |
| Variável |
Operações com IVA |
2 - IVA — Dedutível |
| Variável |
Tipo de bem - IVA |
3 - Outros bens e serviços |
| Variável |
Operações IVA - Compras |
2 - Operações dedutíveis parcialmente
|
| Variável |
Localização |
1 - Nacional - Continente |
| Variável |
Tipo de IVA |
3 - Normal |
1 Deverá ser escolhido o mesmo tipo de documento definido na Configuração de Integração das Compras
Para criar a compra deverá efetuar os seguintes passos:
- Aceda ao Menu > Compras e escolha ao documento para a qual quer emitir a compra
- Clique em Introduza
- Defina o fornecedor
- Nas linhas da compras escolha o serviço definido como "Parcialmente dedutível" no respetivo campo Dedutibilidade de IVA nas compras do ecrã de Artigos e Serviços, como por exemplo:
| Referência |
Designação |
Quantidade |
Preço unitário |
Total ilíquido |
Tabela de IVA |
Valor de IVA |
| ServA |
Serviço A |
1 |
50,00 EUR |
50,00 EUR |
PT Normal - 23,00% |
11,50 EUR |
- Grave a compra
- Navegue para o respetivo movimento contabilístico
- Como o artigo tem o valor "Parcialmente Dedutível" , o valor do IVA será dividido, sendo 50% do valor contabilizado na conta da base de incidência e os restantes na conta do iva, como por exemplo:
| Conta |
Nome da conta |
Descrição do movimento |
Débito |
Crédito |
Conta plano de iva |
| 62521 |
Nacional |
V/Fatura |
50,00 EUR |
- |
23213 - Normal |
| 62521 |
Nacional |
V/Fatura |
5,75 EUR |
- |
- |
| 24323113 |
Normal |
V/Fatura |
5,75 EUR |
- |
- |
| 2211100000001 |
Fornecedor XPTO |
V/Fatura |
- |
61,50 EUR |
- |